بیانیه مالیاتی: گزارشی است که شرکت یا فرد آن را به سازمان امور مالیاتی ارائه می‌دهد، و برای محاسبه مالیات مورد استفاده قرار می‌گیرد. عموماً انجام امور مالی و حسابداری برای شرکت‌ها، موسسات و افراد، یکی از اصلی‌ترین نگرانی‌های مدیران کسب و کار و افراد می‌باشد، و تخصص ما در برطرف کردن این نگرانی‌ها برای مدیران و صاحبان کسب و کار است.

ورود به سامانه

برای ورود به سامانه اظهارنامه مالیاتی می توانید بر روی این لینک کلیک کنید.

تهیه و تنظیم اظهارنامه مالیاتی 1402

1. تهیه و تنظیم اظهارنامه مالیاتی سال 1402 برای شرکت‌ها با رعایت قوانین مالیاتی به منظور جلوگیری از مشکلات مالیاتی برای آن‌ها.

2. انجام تمام مراحل حسابداری مالیاتی از مرحله ابتدایی تا نهایی، از جمله صدور اسناد حسابداری تا دفاع از اظهارنامه مالیاتی در برابر بازرسان مالیاتی. تهیه و تنظیم اظهارنامه مالیاتی سال 1402.

3. تهیه و تنظیم لوایح دفاعیه برای ارائه به سازمان امور مالیاتی، شرکت در جلسات هیآت‌های حل اختلاف بدوی، تجدید نظر و در نهایت شورای عالی مالیاتی.

4. ثبت دفاتر قانونی و ثبت نام اظهارنامه مالیاتی سال 1402.

5. تهیه و تنظیم لیست‌های حق بیمه کارکنان و محاسبه مالیاتهای تکلیفی و مالیات حقوق کارکنان.

6. تنظیم اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده برای هر فصل.

7. تنظیم گزارش فصلی خرید و فروش برای اظهارنامه مالیاتی یا انجام امور مربوط به ماده 169 قانون مالیات‌های مستقیم.

8. دفاع از اظهارنامه مالیاتی شرکت‌ها و افراد در مقابل بازرسان مالیاتی.

9. تهیه و تنظیم لوایح و دفاعیه و شرکت در جلسات هیآت‌های حل اختلاف مالیاتی.

10. تهیه و تنظیم گزارش‌های مورد نیاز برای بازرسان مالیاتی، ارزش افزوده و سازمان تأمین اجتماعی و حسابرسان.

11. طراحی و پیاده‌سازی سیستم مالی و حسابداری و استقرار نرم‌افزارهای جامع و یکپارچه مالی و حسابداری.

12. تهیه و تنظیم گزارش‌های مورد نیاز برای بانک‌ها و موسسات مالی و اعتباری.

آموزش فرم اظهارنامه مالیاتی

آموزش فرم اظهارنامه مالیاتی، به شما کمک می‌کند تا به درستی و با دقت اظهارنامه مالیاتی خود را تهیه کرده و از ارسال اطلاعات نادرست یا ناقص به سازمان امور مالیاتی جلوگیری کنید. در زیر چند مرحله کلی برای تهیه فرم اظهارنامه مالیاتی را آورده‌ایم:

• جمع‌آوری اسناد و اطلاعات: ابتدا باید تمامی اسناد و اطلاعات مالی مورد نیاز را جمع‌آوری کنید. این شامل فاکتورها، فیش‌های حقوقی، سوابق بانکی، گواهی درآمد و هرگونه سند مربوط به درآمد و هزینه‌هایتان است.

• آشنایی با فرم اظهارنامه مالیاتی: فرم اظهارنامه مالیاتی ممکن است برای هر سال مالی متفاوت باشد. برای اطمینان از استفاده از فرم درست، به آخرین نسخه فرم مربوطه مراجعه کنید و با قوانین و مقررات جدید آشنا شوید.

• پر کردن اظهارنامه مالیاتی: با استفاده از اطلاعات جمع‌آوری شده، به ترتیب مراحل فرم را پر کنید. توجه کنید که هر بخش فرم نیازمند ارائه اطلاعات مخصوص خود است. دقت کافی در وارد کردن اطلاعات و انتخاب گزینه‌های صحیح ضروری است.

• بررسی و تصحیح: پس از پر کردن فرم، آن را به دقت بررسی کنید. مطمئن شوید که تمامی اطلاعات درست و کامل است و هیچ خطایی در فرم وجود ندارد. در صورت لزوم، اصلاحات لازم را اعمال کنید.

• ارسال اظهارنامه مالیاتی: پس از اطمینان از صحت اطلاعات، اظهارنامه مالیاتی را به سازمان امور مالیاتی ارسال کنید. از روش‌های ارسال معتبر و مورد قبول استفاده کنید، مانند ارسال آنلاین از طریق سامانه مالیاتی یا تحویل حضوری به دفاتر مالیاتی مربوطه.

• نگهداری از اسناد: پس از ارسال اظهارنامه مالیاتی، اسناد و مدارک مالی خود را به مدت معینی نگهداری کنید. این اطلاعات می‌توانند در صورت نیاز به بررسی و ارائه مجدد در آینده مورد استفاده قرار بگیرند.

توصیه می‌شود در صورت نیاز به راهنمایی دقیق‌تر و تسلط بیشتر بر فرم اظهارنامه مالیاتی، با یک مشاور مالی یا حسابدار متخصص مشورت کنید.

چه افرادی باید اظهارنامه مالیاتی را کامل کنند

به طور کلی، افراد زیر باید اظهارنامه مالیاتی سال 1402 را کامل کنند:

• اشخاص حقیقی: افرادی که در سال ۱۴۰۰ درآمدی حاصل کرده‌اند، اعم از درآمد حقوق و دستمزد، درآمد حرفه‌ای، درآمد اجاره، درآمد سرمایه‌گذاری، درآمد فروش مال و سایر منابع درآمدی.

• اشخاص حقوقی: شرکت‌ها، موسسات، سازمان‌ها و هر نوع واحد حقوقی که در سال ۱۴۰۰ فعالیت اقتصادی و مالی داشته‌اند.

• اشخاصی که معافیت‌های خاصی دارند: برخی اشخاص ممکن است برخورداری از معافیت‌های مالیاتی خاصی داشته باشند، از جمله برخی نهادها، سازمان‌ها و اشخاصی که معاف از پرداخت مالیات هستند.

مهم است تا هر فرد به صورت دقیق و با رعایت قوانین مالیاتی، وابسته به نوع درآمدها و فعالیت‌های مالی خود، اظهارنامه مالیاتی خود را کامل کند. همچنین، ممکن است قوانین و مقررات مربوط به اظهارنامه مالیاتی در هر کشور متفاوت باشد، بنابراین مراجعه به منابع مالیاتی مربوطه و مشاوره از حسابداران متخصص نیز توصیه می‌شود.

سال مالیاتی چیست؟

سال مالیاتی به مدت زمانی اشاره دارد که برای محاسبه و تسویه حساب‌های مالی و مالیاتی در نظام مالیاتی یک کشور استفاده می‌شود. در واقع، سال مالیاتی تعیین کنندهٔ دورهٔ مالی است که در آن اشخاص و شرکت‌ها باید درآمدها، هزینه‌ها و سایر عوامل مالیاتی خود را گزارش کنند و مالیات مستحق خود را پرداخت کنند.

معمولاً سال مالیاتی در یک کشور می‌تواند با سال معمولی مطابقت داشته باشد یا در بازهٔ زمانی دیگری قرار گیرد. برای مثال، در برخی کشورها سال مالیاتی از یکم ژانویه تا ۳۱ دسامبر معمولاً به انتهای سال معمولی ادامه می‌یابد. این تفاوت زمانی بین سال مالیاتی و سال معمولی به دلیل نیاز به زمان کافی برای جمع‌آوری و گزارش دقیق اطلاعات مالیاتی و پردازش مالیات‌ها و تسویه حساب‌هاست.

تعیین سال مالیاتی به عهدهٔ سازمان‌ها و نهادهای مالیاتی هر کشور است و قوانین و مقررات مربوطه در هر کشور ممکن است متفاوت باشد. این مفهوم برای تعیین دورهٔ مالیاتی و اجرای قوانین مالیاتی بسیار اهمیت دارد.

محاسبه مالیات در ایران به چه صورت است؟

محاسبه مالیات در ایران بر اساس قوانین و مقررات مالیاتی کشور انجام می‌شود. در ادامه توضیحاتی درباره روش‌های محاسبه مالیات در ایران آورده شده است:

• مالیات درآمد: مالیات درآمد افراد حقیقی بر اساس درآمدهای حاصل از حقوق و دستمزد، درآمدهای حرفه‌ای، درآمدهای اجاره، درآمدهای سرمایه‌گذاری و سایر منابع درآمدی محاسبه می‌شود. درآمدها بر اساس نرخ‌های مالیاتی متفاوتی که برای هر دسته درآمدی تعیین شده است، مالیات مستحق محاسبه و پرداخت می‌شود.

• مالیات بر ارزش افزوده (مالیات مصرف): این نوع مالیات بر اساس ارزش افزوده محصولات و خدمات محاسبه می‌شود. تاجران، تولیدکنندگان و ارائه دهندگان خدمات مالیات بر ارزش افزوده را بر اساس میزان ارزش افزوده‌ای که به محصول یا خدمت اضافه می‌کنند، محاسبه و در صورت لزوم به مؤسسه مالیاتی پرداخت می‌کنند.

• مالیات بر اموال: این نوع مالیات بر اساس ارزش اموال مالکان محاسبه می‌شود. ممکن است اموال شامل زمین‌ها، خانه‌ها، خودروها، سهام و سپرده‌های بانکی باشد. در ایران، معمولاً اموال با ارزشی بالاتر از حد معافیت مشخص شده در قوانین مالیاتی مشمول مالیات بر اموال هستند.

مقررات و نرخ‌های مالیاتی می‌توانند در هر سال مالی تغییر کنند، بنابراین برای دستیابی به اطلاعات دقیق و آخرین مقررات مالیاتی، مراجعه به سازمان امور مالیاتی یا مشاوران مالیاتی و حسابداران متخصص توصیه می‌شود.

برای دریافت اطلاعات بیشتر میتوانید به صفحه اظهارنامه مالیاتی سایت شماران سیستم مراجعه کنید:

https://shomaran.com/articles/اظهارنامه-مالیاتی/